前言：某企業(yè)反饋銷售管理期初發(fā)貨單在系統(tǒng)少錄入了一筆，庫存管理期初不對（庫存期初結(jié)存也少扣減了這部分庫存量），存貨核算期初余額正確，已經(jīng)跨月沒法直接修改，那么該如何調(diào)賬？此時可以按銷售發(fā)票核算來調(diào)或者以按銷售出庫單核算/發(fā)出商品核算來調(diào)，下面以用友U8系統(tǒng)就這個問題來做詳細分享說明。
舉例說明：采購期初入庫單錄入的數(shù)量是100，銷售期初發(fā)貨單正常應(yīng)該錄入數(shù)量是30，庫存期初結(jié)存的數(shù)量是70，存貨核算期初數(shù)量是70；實際期初數(shù)據(jù)錯誤，銷售期初錄入是20，庫存期初結(jié)存是80，存貨核算期初是70的情況下，不同銷售成本核算方式調(diào)整如下
1、如果是按銷售發(fā)票核算，補做銷售發(fā)貨單和銷售出庫單后，關(guān)閉發(fā)貨單不開發(fā)票；
1.1按銷售發(fā)票核算，直接補做發(fā)貨單和銷售出庫，數(shù)量為10
1.2關(guān)閉發(fā)貨單不開票
1.3核對存貨核算明細賬和庫存現(xiàn)存量查詢表，結(jié)存已經(jīng)調(diào)整正確
2、如果是按銷售出庫單核算/發(fā)出商品核算，先做一筆其他出庫單并記賬以調(diào)整庫存的數(shù)據(jù)正確，然后在庫存生單模式下，做分期收款類型的退貨單，生成紅字銷售普通發(fā)票金額是0，不生成銷售出庫單，然后將分期收款退貨單關(guān)閉，紅字普通發(fā)票也要記賬生成憑證。
2.1先做一筆其他出庫單并記賬以調(diào)整庫存管理模塊的結(jié)存數(shù)據(jù)正確，這樣存貨核算模塊結(jié)存數(shù)不對，再去另外調(diào)整
2.2在庫存生單模式下，做分期收款類型的退貨單，數(shù)量是-10
2.3生成紅字銷售普通發(fā)票，數(shù)量是-10，金額是0，不生成銷售出庫單
2.4然后將分期收款退貨單關(guān)閉，紅字普票也要記賬生成憑證。
2.5對比存貨核算明細賬與庫存管理模塊，結(jié)存已經(jīng)調(diào)整正確。
至此就講解完畢了，建議小伙伴們收藏并轉(zhuǎn)發(fā)，不明白的小伙伴們可以聯(lián)系我們！
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